企业合规师定义：企业合规师是从事企业合规建设、 管理和监督工作， 使企业及企业内部成员行为符合法律法规、 监 管要求、 行业规定和道德规范的人员。

一、企业合规师的职业道德

    职业道德是指在一定职业活动中应遵循的、 体现一定职业特征的、 调整一定职业关系的职业行为准 则和规范。 不同的职业人员在特定的职业活动中形成了特殊的职业关系， 包括职业主体与职业服务对象 之间的关系、 职业团体之间的关系、 同一职业团体内部人与人之间的关系， 以及职业劳动者、 职业团体 与国家之间的关系。 职业道德是社会道德体系的重要组成部分， 它一方面具有社会道德的一般作用， 另 一方面它又具有自身的特殊作用。 合规师的职业道德具体表现在以下四个方面：

    (一) 调节职业交往中从业人员内部以及与服务对象间的关系

职业道德的基本职能是调节职能。 它一方面可以调节从业人员内部的关系， 即运用职业道德规范约

束职业内部人员的行为， 促进职业内部人员的团结与合作。 如职业道德规范要求各行各业的从业人员， 都要团结、互助、爱岗、敬业、齐心协力地为发展本行业、 本职业服务。 另一方面又可以调节从业人 员和服务对象之间的关系。 如职业道德规定了制造产品的工人要怎样对用户负责； 营销人员怎样对顾客 负责； 医生怎样对病人负责； 教师怎样对学生负责等。

    (二) 有助于维护和提高本行业的信誉

    一个行业、 一个企业的信誉， 也就是它们的形象、 信用和声誉， 是指企业及其产品与服务在社会公 众中的信任程度， 提高企业的信誉主要靠产品的质量和服务质量， 而从业人员职业道德水平高是产品质 量和服务质量的有效保证。 若从业人员职业道德水平不高， 很难生产出优质的产品和提供优质的服务。

   (三) 促进本行业的发展

行业、 企业的发展有赖于经济高效益， 而经济高效益源于员工高素质。 员工素质主要包含知识、能力、 责任心三个方面， 其中责任心是最重要的。 而职业道德水平高的从业人员有责任心是必要的，因此，职 业道德能促进本行业的发展。

   (四) 有助于提高全社会的道德水平

职业道德是整个社会道德的主要内容。 一方面， 职业道德涉及每个从业者如何对待职业， 如何对待 工作， 同时也是一个从业人员的生活态度、 价值观念的表现， 是一个人的道德意识、 道德行为发展的成 熟阶段， 具有较强的稳定性和连续性； 另一方面， 职业道德也是一个职业集体， 甚至一个行业全体人员 的行为表现， 如果每个行业， 每个职业集体都具备优良的道德， 对整个社会道德水平的提高肯定会发挥 重要作用。

二、企业合规师的职业守则

    企业合规师在工作中应当遵守如下职业守则：

    第一， 爱国敬业， 践行社会主义核心价值观；

    第二， 遵纪守法， 遵守有关法律法规和行业相关标准；

    第三， 诚信合规， 承担能力范围与专业领域内的工作；

    第四， 保守秘密， 严于律己， 保守技术秘密和商业秘密；

    第五， 清正廉洁， 反对渎职和腐败行为。

    第六， 客观公正， 精益求精， 严格按执业规程依法办事。

三、企业合规师的工作任务

    企业合规师有下列七项工作任务：

    第一， 制订企业合规管理战略规划和管理计划；

    第二，识别、 评估合规风险与管理企业的合规义务；

    第三， 制订并实施企业内部合规管理制度和流程；

    第四， 开展企业合规咨询、 合规调查， 处理合规举报；

    第五， 监控企业合规管理体系运行有效性， 开展评价、审计、 优化等工作；

    第六， 处理与外部监管方、 合作方相关的合规事务， 向服务对象提供相关政策解读服务；

    第七， 开展企业合规培训、 合规考核、 合规宣传及合规文化建设。