企业合规师职业技术技能考试指导教材编委会顾问名单(排名不分先后)

江必新：第十三届全国人民代表大会宪法和法律委员会副主任委员，最高人民法院原党组 副书记、副院长，中国法学会原副会长，中国行为法学会原会长

韩秀桃：北京理工大学法学院教授，博士生导师

李国都：中国轻工企业投资发展协会理事长

李 林：中国社会科学院学部委员、法学研究所原所长、研究员

吴姜宏：国资委中央企业专职外部董事、第十届中华全国律师协会副会长

张树华：十三届全国政协委员、中国社会科学院政治学研究所所长、中国社会科学院大学 政府管理学院院长

吴锡财：中国中小企业协会副会长、民建中央对外联络委员会副主任

编委会指导专家名单

(排名不分先后)

莫纪宏：中国社会科学院法学研究所所长、研究员， 中国社会科学院大学法学院院长、教授、 博士生导师

李奋飞：中国人民大学法学院教授、最高人民检察院企业合规检察研究基地主任

赵旭东：中国政法大学教授、博士生导师、商法研究中心主任，中国法学会商法学研究会会长

王进喜： 中国政法大学法学院教授、法学院法律职业伦理研究所所长，中国政法大学律师学

研究中心主任

谢鹏程：山东大学讲席教授、最高人民检察院检察理论研究所原所长

胡 芳： 中国企业财务管理协会秘书长

刘智伊：中国内部审计协会副秘书长

单一良： 中国行为法学会副秘书长、行为法研究院院长

龚 丽： 中国民营科技实业家协会副秘书长

郑惠文： 亚太职业能力评价中心主任、中国企业财务管理协会副秘书长

谭启平：西南政法大学民商法学院教授、民法研究所(教研室)主任

钱玉林：华东政法大学经济法学院院长、教授、博士生导师

余少祥：中国社会科学院社会发展战略研究院研究员

吴 晨：中华全国律师协会公司法委员会主任

丁 琛： 中国政法大学法律硕士学院兼职教授

杜春鹏： 中国政法大学刑事司法学院副教授、中国政法大学合规治理研究中心副主任

王 辉： 北京工业大学副教授

李国梁： 中国食品安全报社副社长、社委委员

李 红： 中国管理科学研究院职业教育研究院院长

李素鹏： 安达风控研究中心主任

王青华： 中铁国际集团有限公司法律合规部副部长

编辑委员会名单

(排名不分先后)

主 任

陈瑞华：北京大学法学院学术委员会主任、教授

副主任

贾雅军：中国轻工企业投资发展协会副理事长兼秘书长

刘桂明：中国民主法制出版社《法治时代》杂志编委会副主任(执行总编辑)、法宣在线 总编辑、桂客学院院长

杨鸿飞：中国管理科学研究院法务部副主任兼合规管理研究中心主任，中国轻工企业投资 发展协会法务部主任、中国内部审计协会专家，北京首联律师事务所主任

王 玮： 兰德合规管理咨询(天津)有限公司执行董事、总经理

委 员

陈百顺： 中国民主法制出版社法律应用分社社长、《法治时代》杂志运营总监

杜春鹏： 中国政法大学合规治理理论研究中心副主任

郝春莉： 北京市律师协会副会长、北京市东卫律师事务所主任

韩映辉： 北京市律师协会副会长、北京市铸成律师事务所合伙人

梅向荣： 盈科律师事务所全球董事会主任、鲁东大学盈科法学院院长

李 雯： 天津市律师协会副会长 、北京观韬中茂律师事务所合伙人

徐文莉： 河北省律师协会副会长、国浩律师(石家庄)事务所管理合伙人

杨泽强： 山西省律师协会副会长、山西弘韬律师事务所主任

王冠军： 内蒙古自治区律师协会副会长、内蒙古理想律师事务所主任

耿鲁红： 辽宁省律协刑事法律专业委员会主任、辽宁同方律师事务所高级合伙人

张嘉良： 吉林省律师协会副会长、广东华商(长春)律师事务所首席合伙人

杨 宇： 黑龙江省律师协会副监事长、黑龙江曦晖律师事务所副主任

朱林海： 上海市律师协会副会长、锦天城律师事务所上海总部高级合伙人

朱 峰： 上海交通大学合规研究中心研究员、北京浩天(上海)律师事务所管委会主任 宋政平： 江苏省律师协会副会长、江苏云崖律师事务所主任

崔海燕： 浙江省律师协会副会长、浙江金道律师事务所高级合伙人

陈 臻： 浙江省省直律师协会副会长、阳光时代律师事务所首席合伙人

张晓健： 安徽省律师协会副会长、安徽天禾律师事务所合伙人

张照东： 全国律师协会劳动与社会保障法专业委员会副主任、福建天衡联合律师事务所高

级合伙人

卢盛宽： 江西省律师协会常务理事、江西南芳(南昌)律师事务所主任

孙志磊： 山东省律师协会秘书长

苏华伟： 河南省律师协会副会长、河南沐天律师事务所主任

周 成： 湖北省律师协会副会长、湖北周成律师事务所主任

刘德文： 湖南长沙市律师协会副会长、湖南金凯华律师事务所主任

黄 山： 广东省律师协会副会长、广州市律师协会会长、广东广悦律师事务所主任

张海波： 广西壮族自治区律师协会副会长、广西万益律师事务所主任

汤尚濠： 海南省企业家协会、企业联合会副秘书长、北京大成 ( 海口 ) 律师事务所主任 周 密： 重庆市律师协会团委书记、重庆天喜律师事务所主任

罗金云： 四川省律师协会副会长、上海中联(成都)律师事务所主任

欧阳鸿： 中交西南投资发展有限公司总经理助理

汪晓迅： 贵州省律师协会副会长、北京盈科(贵阳)律师事务所商事诉讼部主任

张 慧： 云南省律师协会副会长、云南建广律师事务所主任

旦增卓嘎： 西藏珠穆朗玛律师事务所合伙人

耿 民： 全国律协刑专委委员、陕西耿民律师事务所主任

陈玉萍： 甘肃省律师协会监事会监事长、全国律协法律顾问专业委员会副主任、甘肃中立

源律师事务所主任

刘喜全： 青海省律师协会监事长、青海河湟律师事务所主任

祁增燕 : 西宁市青年企业家商会理事、青海延辉律师事务所管委会主任

王树忠： 宁夏银川市律师协会副会长、宁夏大远律师事务所主任

马 勇： 宁夏兴业律师事务所合伙人、宁夏回族自治区律协刑专委副主任

王树忠： 宁夏银川市律师协会副会长、宁夏大远律师事务所主任

陈 镭： 新疆维吾尔自治区律师协会副会长、新疆爱博律师事务所主任

海 瑞： 乌鲁木齐市律师协会副会长、新疆井然律师事务所合伙人

企业合规师职业技术技能考试指导教材(公共知识)

主 编：杨鸿飞

副主编 (排名不分先后) ：

赵松梅 陈百顺 任志健 陈 朝 李国强 胡广雪 李 雯 孙晓颖

李华光 许峻铭 高 璇 黄文涛 徐杨超 胡山峰 刘富玉 单一良

目 录

第一章 企业合规师概述 2

一、 企业合规师的职业道德 2

二、 企业合规师的职业守则 2

三、 企业合规师的工作任务 3

第二章 企业合规总论 4

第一节 企业合规概论 4

一、 合规的含义 4

二、 企业合规的含义 4

三、 企业合规体系的建立 4

四、 企业合规规范体系 5

五、 企业合规管理规范体系 8

六、 企业合规方针 19

七、 合规职能保障 20

八、 企业合规目标 20

第二节 企业合规价值和意义 22

一、 企业合规的价值 22

二、 企业合规的意义 25

三、 行政激励机制 27

四、 刑法激励机制 28

五、 中国企业“走出去”的需要 28

六、 公司全球化发展趋势和要求 29

第三章 企业合规管理 30

第一节 合规管理概论 30

一、 合规管理的定义 30

二、 合规管理的核心因素 30

三、 合规管理的内容 34

四、 合规管理的分类 35

五、 合规管理制度概述 35

第二节 合规管理职责 39

一、 强化合规管理职责 39

二、 合规管理职责要求 40

第三节 合规管理的发展趋势 42

一、 合规管理是现代企业可持续发展的基石 42

二、 反腐败成为国际合规管理的新趋势 43

三、 中国企业合规经营的发展历程 43

四、“中兴事件”与中国企业合规的发展 44

第四节 企业合规管理原则 46

一、 前瞻性原则 46

二、 协同性原则 47

三、 适应性原则 47

四、 透明性原则 48

五、 独立性原则 48

六、 责任性原则 48

七、 全面覆盖原则 49

八、 客观公正原则 49

九、 专业有效原则 49

十、 实施精准原则 49

第四章 企业合规管理体系 50

第一节 企业合规管理体系概论 50

一、 企业合规管理体系的概念 50

二、 企业合规管理体系的内容 50

三、 企业合规管理体系建设的流程 51

四、 合规计划概述 55

第二节 合规义务 56

一、 合规义务的概念 56

二、 合规义务的内容 56

三、 合规义务的主体 57

第三节 合规风险 58

一、 合规风险的概念 58

二、 合规风险的来源 58

三、 合规风险的分类和特征 59

四、 合规风险的评估、 预警及应对 60

第四节 合规管理体系建立目的和要素 63

一、 合规管理体系建立目的 63

二、 合规管理体系建立要素 63

第五节 合规管理体系建立原则 65

一、 企业应当掌握的合规基本原则 65

二、 重点领域应树立的原则 66

第六节 巴塞尔委员会确立的合规体系 68

第五章 企业合规管理体系运行和检查 70

第一节 合规管理体系执行和检查 70

一、 合规审查 70

二、 合规管理评审 71

三、 合规审计 72

四、 合规培训 74

五、 违规举报、 违规调查与违规处置 75

六、 合规报告 76

第二节 合规管理体系运行 76

一、 建立健全合规管理制度 76

二、 建立合规风险识别预警机制 77

三、 加强合规风险应对 77

四、 建立健全合规审查机制 77

五、 强化违规问责， 完善违规行为处罚机制 77

六、 开展合规管理评估 78

七、 合规培训 79

八、 合规汇报 79

九、 合规考核 79

十、 合规咨询与审核 79

十一、 合规信息举报与调查 79

十二、 开展有效的合规管理 80

第三节 合规管理保障 81

一、 实施保障的基本内涵 81

二、 实施保障的基本条件 83

第四节 合规监督 83

一、 开展合规监督的意义 83

二、 合规监督的措施 84

第五节 企业内部调查 85

一、 企业内部调查的对象 85

二、 企业内部调查的内容 85

三、 调查团队的组成 85

四、 企业内部调查的作用 85

第六节 信息化体系建设流程 86

一、 战略目标和经营理念 86

二、 程序流程和表格设计 86

三、 组织结构和功能模块 86

四、 部门岗位和权责价值 86

五、 规章制度和纪律规范 86

六、 管理控制和决策支持 86

第六章 合规文化 87

第一节 企业文化概论 87

一、 企业文化的概念 87

二、 企业文化的分类 87

三、 企业文化的作用 88

第二节 合规文化概论 88

一、 合规文化的内涵 88

二、 合规文化的发展 88

三、 合规文化的建设 89

第七章 企业法律风险、 内部控制、 全面风险管理 90

第一节 企业法律风险、 内部控制、 全面风险管理概述 90

一、 企业法律风险管理 90

二、 企业内部控制管理 91

三、 企业全面风险管理 92

第二节 企业法律风险、 内部控制、 全面风险管理、 合规管理之间的关系 93

一、 企业法律风险管理与合规管理的关系 93

二、 企业内部控制与企业合规管理的关系 94

三、 内部控制、 合规管理和全面风险管理之间的关系 94

第三节 建立风险管理、 合规管理、 内部控制一体化 94

一、 明确内控体系建设是以风险管理为导向 95

二、 明确内控体系的重点是合规管理 95

巴斯夫集团的《行为准则》 98

西门子合规管理体系 102

华为合规管理体系 103

招商局集团合规手册 106

中国太平洋保险(集团) 股份有限公司合规管理工作规程 126

跨国企业合规管理借鉴 132

合规与银行内部合规部门 132

内控、 道德与合规， 最佳实践指南 139

世界银行集团《诚信合规指南》 摘要 142

高效率公司合规项目基本要素 149

国内企业合规管理规范 155

· 中央有关文件

中共中央、 国务院关于深化国有企业改革的指导意见 155

国务院办公厅关于建立国有企业违规经营投资责任追究制度的意见 162

国务院国有资产监督管理委员会关于印发《中央企业全面风险管理指引》 的通知...... 167

 国务院国有资产监督管理委员会关于印发《关于全面推进法治央企建设的意见》

的通知 176

国资委关于印发《中央企业合规管理指引(试行)》的通知 180

国家发展改革委、 外交部、 商务部、 人民银行、 国资委、 外汇局、 全国工商联关

于印发《企业境外经营合规管理指引》 的通知 185

国务院国资委、 财政部关于印发《国有企业公司章程制定管理办法》 的通知 192

中央企业合规管理办法 196

·其他部委有关文件

中国银行业监督管理委员会关于印发《商业银行合规风险管理指引》 的通知 201

财政部、 证监会、 审计署等关于印发《企业内部控制基本规范》 的通知 206

企业法律风险管理指南 213

中国保监会关于印发《保险公司合规管理办法》 的通知 226

证券公司和证券投资基金管理公司合规管理办法 232

合规管理体系指南 238

经营者反垄断合规指南 260

中国证券业协会关于发布《证券公司合规管理有效性评估指引》 的通知 264

市场监管总局关于印发《企业境外反垄断合规指引》 的通知 268

司法部办公厅关于加强公司律师参与企业合规管理工作的通知 276

中华全国工商业联合会办公厅 最高人民检察院办公厅 司法部办公厅等关于印发

《涉案企业合规建设、 评估和审查办法(试行)》的通知 279

合规管理体系要求及使用指南(征求意见稿) 283

行业职业技术技能标准 ·企业合规师( 2021 年版) 318